Siz IRAni meros qilib oldingizmi? Soliqlardan qochish uchun ushbu qoidalarga rioya qiling.

Nashr etilgan 15 kunlar oldin

IRA egasi vafot etganida shaxsiy pensiya hisobini (IRA) meros qilib olish qoidalari murakkab, ammo hech bo'lmaganda bitta jihati oddiy: IRA egasi vafot etganda, turmush o'rtog'i yoki turmush o'rtog'i bo'lmagan shaxs hisobning benefitsiari deb nomlanadimi, amaldagi soliq qonunchiligi merosni yoki hisobdagi umumiy summani soliqsiz qabul qilishga imkon beradi.

IRA benefitsiarlari kimga meros qolganiga va pulni qanday o'tkazishiga qarab hisobdan jarimasiz yechib olishlari mumkin. Odatda, IRAni meros qilib olgan turmush o'rtoqlar, agar ular hisobning yagona benefitsiari bo'lsa, turmush o'rtog'i bo'lmagan benefitsiarlarga qaraganda ko'proq moslashuvchanlikka ega.

Meroslangan IRA dan tarqatish talab qilinishi mumkin. Shuni yodda tutingki, hisobdan har qanday ixtiyoriy yoki talab qilinadigan minimal taqsimot (RMD) jalb qilingan IRA turiga va benefitsiarning marhumga bo'lgan munosabatiga qarab soliqqa tortiladi.

Meros bo'lgan hisobning qachon va qachon tugashi kerakligi haqidagi qarorlardan biri hisob egasi vafot etgan sana bilan bog'liq. SECURE qonuni, agar o'lim 2020 yilgacha yoki 2020 yil davomida yoki undan keyin sodir bo'lsa, benefitsiarlarning RMDlarini tartibga soluvchi qoidalarni o'zgartirdi.

Asosiy xulosalar

Shaxsiy pensiya hisobvarag'i aktivlari o'limdan keyin ko'rsatilgan benefitsiarlarga, ko'pincha shaxsning turmush o'rtog'iga o'tkaziladi.
Turmush o'rtog'i IRA benefitsiarlari o'zlarining minimal taqsimotlarini olishda e'tiborga olishlari kerak bo'lgan turli qoidalar va ko'proq imkoniyatlarga ega.
IRA hisob egasining vafot etgan sanasi - 2020 yilgacha yoki 2020 yil davomida yoki undan keyin - turmush o'rtog'i bo'lmagan benefitsiarlar 10 yil ichida meros qolgan IRAdan barcha mablag'larni olib qo'yishlari kerakmi yoki yo'qligini aniqlaydi.
Agar bir nechta benefitsiarlar bo'lsa, IRAlar bo'linishi mumkin.
Meroslangan IRA uchun sizga tegishli bo'lgan soliq oqibatlaridan xabardor ekanligingizga ishonch hosil qiling.

IRA turlari

An'anaviy IRA hisobvarag'iga badallar kiritilgan yillar davomida soliq imtiyozlarini taklif qiladi. To'lov summasi badal kiritilgan soliq yilida shaxsning soliqqa tortiladigan daromadini kamaytirish uchun ishlatiladi. Siz soliqqa tortilmaydigan badallarni ham kiritishingiz mumkin.

IRAlar soliqni kechiktirish asosida o'sadi. Bu shuni anglatadiki, har qanday to'plangan daromad va foizlar soliqqa tortilmaydi. Biroq, har qanday pul taqsimot sifatida olib qo'yilganda, summalar olib qo'yilgan yildagi jismoniy shaxsning daromad solig'i stavkasi bo'yicha soliqqa tortiladi.

Agar siz 59½ yoshga to'lguningizcha pul olib qo'yilgan bo'lsa, IRS tomonidan 10% soliq jarimasi qo'llaniladi (agar sizda malakali istisno bo'lmasa) va tarqatish sizning daromad solig'i stavkasi bo'yicha soliqqa tortiladi. Agar siz chegirib tashlanadigan va chegirib tashlanmaydigan badallar kiritilgan an'anaviy IRAni meros qilib olsangiz, har bir taqsimotning bir qismi soliqqa tortiladi.

Roth IRA an'anaviy IRA kabi oldindan soliq chegirmalarini taklif qilmaydi, ammo Rothdan nafaqaga chiqish soliqqa tortilmaydi. Agar siz Roth IRA-ni meros qilib olgan bo'lsangiz, Roth IRA birinchi Roth IRA hissasi kiritilgan soliq yilining 1-yanvaridan boshlab kamida besh yil davomida ushlab turilgan bo'lsa, u butunlay soliqqa tortilmaydi.

Agar siz Roth IRA-dan besh yillik saqlash muddati tugagunga qadar taqsimotlarni olsangiz, ular egasining badallarini undirishini anglatuvchi darajada soliqqa tortilmaydi. Biroq, har qanday daromad yoki badal summalari bo'yicha foizlar soliqqa tortiladi.

Minimal taqsimotlar (RMD)

IRS har yili hisob egalari IRA va belgilangan hissa rejalaridan, masalan, 401 (k) rejalardan olib chiqishlari kerak bo'lgan minimal miqdorga ega. Ushbu majburiy olib qo'yishlar talab qilinadigan minimal taqsimotlar deb ataladi. RMDlar oxir-oqibat hisobdagi mablag'larni tugatish uchun mo'ljallangan. RMDlar an'anaviy IRAlar uchun qo'llaniladi. Roth IRA'lar RMD'larni talab qilmaydi.

Agar siz an'anaviy IRA egasi bo'lsangiz, 2023 yilgi Konsolidatsiyalangan mablag'lar to'g'risidagi qonunning bir qismi bo'lgan SECURE Act 2.0 tomonidan belgilangan yangi yosh chegarasi 73 yoshga etganingizda tarqatishni boshlashingiz kerak. Biroq, agar siz 1 yanvargacha 72 yoshga to'lgan bo'lsangiz. , 2023-yilda siz 72 yoshda yoki 2020-yil 1-yanvargacha ushbu bosqichga erishgan boʻlsangiz, 70½ yoshda RMD olishni boshlashingiz kerak boʻlar edi.

Barcha RMD olib qo'yilgan mablag'lar soliqqa tortiladigan daromadingizga kiritiladi, bundan oldin soliqqa tortilgan har qanday qism bundan mustasno, masalan, agar siz soliqdan keyingi dollarlar bilan hisobingizga hissa qo'shgan bo'lsangiz.

Agar siz RMD-ni olmasangiz, sizda bo'lishi kerak bo'lgan, ammo olib qo'ymagan summa uchun 25% jarimaga tortilishi mumkin. Biroq, agar siz tuzatish oynasida o'tkazib yuborilgan taqsimotni olsangiz, bu jazo 10% gacha kamayishi mumkin. Qonunga ko'ra, bu oyna jazo qo'llanilgan kundan boshlanadi, bu odatda siz taqsimotni qabul qila olmagan yildan keyin 1 yanvar. Oyna eng erta tugaydi:

IRS sizga kamchilik haqida xabar yuboradigan sana
IRS jarimani baholagan sana
Jarima qo'llanilgandan keyingi ikkinchi soliq yilining oxirgi kuni

Agar siz RMD ni tuzatish oynasi tugagunga qadar olsangiz, jarimangiz 10% gacha kamayadi.

SECURE qonuni tegishli tayinlangan benefitsiarni hisob yoki IRAni meros qilib olgan boshqa benefitsiarlardan ajratib turadi. Belgilangan benefitsiarlarga tegishli bo'lmagan tayinlangan benefitsiarlar, xodim yoki IRA egasining 2019 yildan keyin vafot etgan yilidan keyin 10 kalendar yilining oxirigacha (bu 10 yillik qoida) butun AIRni olib qo'yishlari kerak.

SECURE qonuni va meros qilib olingan IRAlar

Har bir jamiyatni 2019 yildagi pensiyani oshirish toʻgʻrisidagi qonun (XAVFSIZLIK) qonuni IRA RMD qoidalariga katta oʻzgartirishlar kiritib, boshlangʻich yoshni 70½ dan 72 ga koʻtardi. SECURE Act 2.0 bu yoshni 73 yoshga oshirdi.

SECURE qonuni, shuningdek, turmush o'rtog'i bo'lmagan benefitsiarlar uchun meros bo'lib qolgan IRA qoidalarini sezilarli darajada o'zgartirdi. Hisob egasi 2020-yil 1-yanvardan keyin vafot etganida meros bo‘lib qolganlardan boshlab, SECURE qonuni ishtirokchining meros qolgan IRA hisobidagi to‘liq qoldig‘i asl egasi vafotidan keyin 10-yil oxirigacha taqsimlanishi yoki olib qo‘yilishi kerak (istisnolarni ko‘ring). quyida). 10 yillik qoida, ishtirokchi talab qilinadigan boshlanish sanasidan (RBD) oldin, undan keyin yoki undan keyin vafot etadimi, ular RMDni boshlashi kerak bo'lgan yoshdan qat'i nazar amal qiladi.

Boshqacha qilib aytadigan bo'lsak, siz 10 yil ichida meros qilib olingan mablag'larni olib qo'yishingiz va taqsimlangan summalar bo'yicha daromad solig'ini to'lashingiz kerak. Agar siz 59½ yoshdan kichik bo'lsangiz, pulni yechib olish zarur bo'lganligi sababli, siz 10% jarimani to'lamaysiz. Ammo siz taqsimotlar bo'yicha daromad solig'ini to'lashingiz kerak va oxir-oqibat hisobni bo'shatish kerak.

Ushbu o'zgarishlar bo'yicha chalkashlikdan so'ng, IRS "10 yillik qoidaga bo'ysungan va 2021 va 2022 yillar uchun RMD ni olmagan merosxo'r IRAning benefitsiariga to'g'ri RMD ni olmagan deb hisoblamasligini e'lon qildi. ."

E'tibor bering, IRAni meros qilib olgan benefitsiarga ba'zi hollarda o'nlab yillar davomida pul mablag'larini yechib olish imkonini beradigan eski qoidalar, agar hisob egasi 2020 yil 1 yanvargacha vafot etgan bo'lsa hamon amal qiladi.

10 yillik qoidadan istisnolar

Egalari 2020 yilda yoki undan keyin vafot etgan IRA hisoblarining ba'zi benefitsiarlari 10 yillik qoidadan ozod qilingan. Ushbu imtiyoz "muvofiq belgilangan benefitsiarlar" uchun amal qiladi, ular quyidagilar bo'lishi mumkin:

Tirik qolgan turmush o'rtog'i
Nogiron yoki surunkali kasallikka chalingan odam
Marhumning voyaga etmagan bolasi
IRA hisob egasidan 10 yoshdan kichik bo'lmagan shaxs

Ushbu benefitsiarlar IRAni 10 yil ichida tugatishga majbur emaslar va undan yillik RMDlarni olishlari mumkin, bu erda aniq miqdor ularning umr ko'rish davomiyligi asosida hisoblanishi mumkin.

Imtiyoz oluvchilar IRA egasi vafot etgandan keyingi yilning 31 dekabrigacha pul mablag'larini olishni boshlashlari kerak. Biroq, agar asl hisob egasi vafot etgan yili RMD olishi kerak bo'lsa, lekin hali olinmagan bo'lsa, benefitsiar o'sha yili ular uchun marhum yechib olgan miqdorda RMD olishi kerak.

Bundan tashqari, agar hisob egasi 2020 yilda yoki undan keyin vafot etgan bo'lsa, tirik qolgan turmush o'rtog'i benefitsiar tarqatish boshlanishini IRAning asl egasi RMD olishni boshlagan yil oxirigacha yoki tirik qolgan turmush o'rtog'i talab qilinadigan boshlanish sanasigacha kechiktirishi mumkin.

Roth IRAs bilan bog'liq meros qoidalari chalkash bo'lishi mumkin. Roth IRA-ning asl hisob egasi hech qachon RMD olishi shart emas, lekin Roth IRA-ni meros qilib olganlar istisno toifalaridan biriga kirmasalar, buni qilishadi.

Omon qolgan turmush o'rtoqlar uchun maxsus qoidalar

IRAni meros qilib olgan turmush o'rtoqlar, turmush o'rtog'i bo'lmagan benefitsiarlarga qaraganda, mablag'larni qachon olib qo'yish kerakligi borasida ko'proq moslashuvchanlikka ega. Turmush o'rtog'i o'zini hisob egasi sifatida ko'rsatib, IRAga o'zinikidek munosabatda bo'lishi mumkin. Turmush o'rtog'i uni o'zlarining, oldindan mavjud bo'lgan IRAga aylantirishi mumkin. Va nihoyat, ular o'zlarini hisobning benefitsiari sifatida ko'rishlari mumkin.

Tanlov, odatda, turmush o'rtog'i o'z RMDlarini qachon olishi kerakligi yoki vafot etgan egasi o'lim vaqtida RMDlarni olganmi yoki yo'qligiga asoslanadi. Tanlangan variant meros mablag'laridan zarur bo'lgan minimal taqsimotlar hajmiga ta'sir qilishi mumkin va natijada turmush o'rtog'i foyda oluvchi uchun daromad solig'i oqibatlariga olib kelishi mumkin.

Hisob egasi qachon vafot etganiga va uning talab qilinadigan boshlanish sanasidan oldin yoki keyin bo'lganiga qarab (RMD olish), tirik qolgan turmush o'rtog'i ham besh yillik yoki 10 yillik qoidaga rioya qilishni tanlashi mumkin.

Tirik qolgan turmush o'rtog'i IRA egasiga aylanadi

Agar siz omon qolgan turmush o'rtog'ingiz va vafot etgan turmush o'rtog'ingizning IRAning yagona benefitsiari bo'lsangiz, siz benefitsiar sifatida emas, balki IRA egasi sifatida muomala qilishni tanlashingiz mumkin. Egasi sifatida ko'rib chiqilishini tanlab, siz tanlagan yildan boshlab egasi bo'lganingiz yoki egasi hisoblanganingiz kabi kerakli minimal taqsimotni aniqlaysiz.

Agar o'tishni tanlasangiz, turmush o'rtoqlar meros bo'lib qolgan taqsimotni olgan kundan boshlab 60 kun ichida uni o'zlarining IRAlariga topshirishlari kerak, chunki taqsimot minimal taqsimot bo'lmasa. Mablag'larni birlashtirgan holda, turmush o'rtog'i 73 yoshga to'lgunga qadar talab qilinadigan minimal taqsimotni olishi shart emas.

Agar vafot etgan turmush o'rtog'i turmush o'rtog'i foyda oluvchidan katta bo'lsa, IRA mablag'larining egasi bo'lish yaxshi tanlov bo'lishi mumkin, chunki u RMDlarni kechiktiradi. Agar IRA Roth bo'lsa va siz turmush o'rtog'ingiz bo'lsangiz, unga o'zingizning Rothingiz bo'lgandek munosabatda bo'lishingiz mumkin, bu holda siz hayotingiz davomida RMDlarga duchor bo'lmaysiz.

Tirik qolgan turmush o'rtoqlar hisobni tahlil qilishlari va uning bir qismini o'zlarining IRA-ga o'tkazishlari va balansni meros qilib olingan hisobda qoldirishlari mumkin. Agar siz 59½ yoshga to'lgunga qadar o'girilib ketsangiz va undan pul kerak bo'lsa, siz 10% jarimaga tortilasiz.

Omon qolgan turmush o'rtog'i nafaqa oluvchi sifatida ishlaydi

RMDlar IRA egasining umr ko'rish davomiyligiga asoslanadi. Turmush o'rtog'i benefitsiarlari RMDlarni iloji boricha kechiktirishdan foydalanish uchun meros bo'lib qolgan IRAdan RMDlarni rejalashtirishlari mumkin.

Agar IRA egasi 73 yoshga to'lgunga qadar vafot etsa, turmush o'rtog'i benefitsiariga taqsimlash asl egasi 73 yoshga to'lgunga qadar boshlanishi shart emas. Shundan so'ng, tirik qolgan turmush o'rtog'ining RMDsni hisoblash mumkin. ularning umr ko'rish davomiyligi. Agar tirik qolgan turmush o'rtog'i vafot etgan turmush o'rtog'idan kattaroq bo'lsa, bu foydali bo'lishi mumkin, chunki u o'lgan turmush o'rtog'i 73 yoshga to'lgunga qadar meros fondidan RMDlarni kechiktiradi.

Agar asl egasi allaqachon RMD olishni boshlagan bo'lsa yoki o'z RBD ga erishgan bo'lsa, ular o'lim vaqtida RMDlarni boshlashlari kerak bo'lgan yoshga etgan bo'lsa, turmush o'rtog'i egasining umr ko'rish davomiyligidan kelib chiqqan holda dastlab hisoblangan taqsimotlarni davom ettirishi mumkin.

Tirik qolgan turmush o'rtog'i, shuningdek, umr ko'rish davomiyligiga qarab yangi RMD jadvalini taqdim etishi mumkin . Bu jarayon Yagona umr ko'rish jadvalida (IRS 590-B nashrining B ilovasidagi I-jadval) ularning yoshi uchun kutilayotgan umr ko'rish davomiyligini qo'llashni anglatadi.

Meros olgan IRAga ega bo'lmagan turmush o'rtog'ingiz sifatida siz yangi hisob o'rnatishingiz kerak. Hisob sarlavhasi soliq qonunchiligiga muvofiq bo'ladi: "[Egasining ismi], vafot etgan [o'lim sanasi], IRA FBO [sizning ismingiz], Benefisiar" (FBO "foydasi uchun" degan ma'noni anglatadi). Agar siz hisobni o'z nomingizga qo'ysangiz, butun balans taqsimot sifatida ko'rib chiqiladi va siz bir martalik soliqdan qarzdorsiz.

Maxsus IRA o'tkazish qoidasi

Agar siz 70½ bo'lsangiz, IRAdan to'g'ridan-to'g'ri malakali xayriya tashkilotiga 100 000 dollargacha pul o'tkazishingiz mumkin. Soliq chegirmalariga yo'l qo'yilmasa ham, malakali xayriya tarqatish (QCD) deb ataladigan o'tkazma soliqdan ozod qilinadi va RMDlarni o'z ichiga olishi mumkin. O'tkazma sizning RMDni yil davomida 100 000 AQSh dollarigacha qondirishi mumkin va sizga soliq solinmaydi. Ushbu soliq imtiyozi 2015 yil 18 dekabrda kuchga kirgan 2016 yildagi Konsolidatsiyalangan mablag'lar to'g'risidagi qonun bilan doimiy qilib belgilandi.

Bir nechta benefitsiarlar

Agar bir nechta benefitsiar bo'lsa, IRA har biri uchun alohida hisoblarga bo'linishi mumkin, agar bir benefitsiar turmush o'rtog'i bo'lmagan bo'lsa, 10 yillik qoida bo'yicha, ikkinchisi esa turmush o'rtog'i yoki boshqasidan birida bo'lsa, oqilona tanlov. maxsus toifalar.

Agar siz IRAni ajratmoqchi bo'lsangiz, uni asl egasi vafot etgan yildan keyingi yilning 31 dekabrigacha qilishingiz kerak.

Soliq masalalarini hal qilish

An'anaviy IRA dan RMDlarni olganingizda, siz hisobot berish uchun daromad solig'iga ega bo'lasiz. Siz tarqatish miqdorini ko'rsatadigan 1099-R shaklini olasiz. Keyin yil uchun 1040 yoki 1040A formangizda hisobot berishingiz kerak.

Agar taqsimot katta bo'lsa, RMD uchun qarzdor bo'lgan soliqni hisobga olish uchun ish haqini ushlab qolish miqdorini o'zgartirishingiz yoki taxminiy soliqlarni to'lashingiz kerak bo'lishi mumkin. Davriy bo'lmagan taqsimotlar deb ataladigan ushbu tarqatishlar, agar siz W-4R shaklini topshirish orqali ushlab qolishni tanlamasangiz, avtomatik ravishda 10% ushlab qolinadi.

Agar IRA egasi federal ko'chmas mulk solig'i to'langan yirik mulk bilan vafot etgan bo'lsa, benefitsiar sifatida siz ushbu soliqlarning AIRga ajratilgan ulushi uchun soliq imtiyoziga ega bo'lishingiz mumkin.

Marhumning daromadiga federal ko'chmas mulk solig'i bo'yicha federal daromad solig'i chegirmasi turli xil ajratilgan chegirmalardir. Agar siz qismlarga ajratish o'rniga standart chegirmadan foydalansangiz, da'vo qila olmaysiz. U boshqa ko'plab ajratilgan chegirmalarga nisbatan qo'llaniladigan tuzatilgan yalpi daromadning 2% chegarasiga bo'ysunmaydi.

Meroslangan IRA RMD ni qanday hisoblash mumkin?

Bu hisob egasi vafot etganidan beri qancha vaqt o'tganiga bog'liq.

Hisob egasi vafot etgan yil uchun, agar hisob egasi bu yil uchun RMD olgan bo'lmasa, quyidagi amallarni bajarish orqali taqsimotingizni hisoblashingiz mumkin:

O'tgan yilning 31 dekabrida IRA balansini toping.
Ushbu jadvaldan (III-jadval) hisob egasining bu yil tug'ilgan kunida hisob egasining yoshi bo'yicha taqsimlash davrini toping.
1-qatorni 2-qatorga ajrating.

Hisob egasi vafotidan keyin keyingi yillar davomida meros qilib olingan IRA bilan nima qilishingiz mumkinligi maʼlum tafsilotlarga, jumladan, hisob egasi bilan boʻlgan munosabatingizga, ular 2019 yildan keyin vafot etganmi yoki yoʻqligiga bogʻliq boʻladi (chunki SECURE qonuni tufayli meros qilib olingan IRA qoidalari oʻzgartirilgan). , va ular RMD ni qabul qilishni boshlashlari kerak bo'lgan talab qilinadigan boshlanish sanasidan oldin yoki keyin vafot etganmi?

Misol uchun, agar hisob egasi 2020 yilda yoki undan keyin vafot etgan bo'lsa, turmush o'rtog'i bir nechta variantga ega bo'ladi, jumladan, hisob egasining IRA-ni o'z hisobiga o'tkazish yoki agar hisob egasi talab qilinadigan boshlanish sanasidan oldin vafot etgan bo'lsa, RMDlarni olishni hisob tugagunga qadar kechiktirish mumkin. egasi 72 yoshga to'lgan bo'lardi.

Meroslangan Roth IRA uchun RMDlar nima?

2024 yilda meros qilib olingan IRAlar uchun RMDlar talab qilinadimi?

Ha. 2022 yildan boshlab soliq yilidan boshlab IRS pensiya hisobvaraqlaridan talab qilinadigan minimal taqsimotlarni hisoblash uchun yangi umr ko'rish jadvallarini taqdim etdi. Yangilangan ma'lumotlar odamlarning uzoq umr ko'rishini aks ettiradi.

Meroslangan IRAlar uchun 10 yillik tarqatish qoidasi nima?

SECURE akti 2020 yilda yoki undan keyinroq hisob egasi vafot etganida meros qilib olingan anʼanaviy va Roth IRA uchun RMDlarni oʻzgartirdi. 10 yillik qoidaga ko'ra, turmush o'rtog'i bo'lmagan benefitsiar tomonidan meros qilib olingan IRA qiymati egasi vafotining 10 yilligi yilining 31 dekabriga qadar nolga teng bo'lishi kerak.

Ushbu qonun qabul qilinishidan oldin, ota-onadan yoki bobo-buvidan IRAni meros qilib olgan bolalar va nabiralar kabi benefitsiarlar o'nlab yillar davomida ushbu hisoblardan pul olishlari mumkin edi. Ilgari meros uchun xuddi shu eski qoidalar amal qiladi. Endi faqat tirik qolgan turmush o'rtog'i va "muvofiq tayinlangan benefitsiarlar" oldingi soliq rejimidan foydalana oladilar: asl hisob egasining 21 yoshgacha bo'lgan voyaga etmagan farzandlari; surunkali kasal yoki doimiy nogironlar; va dastlabki hisob egasining yoshi 10 yil ichida bo'lganlar.

Meroslangan IRA ning soliq oqibatlari qanday?

Siz meros qilib olgan IRA va o'zingiz uchun mavjud bo'lgan IRA o'rtasida ba'zi o'xshashliklar mavjud. Masalan, daromad va foizlar soliqsiz asosda o'sadi.

Siz qilgan pul mablag'lari (oldinroq yoki tarqatish vaqti kelganda) an'anaviy va SEP IRAlar uchun odatiy daromad solig'i stavkasi bo'yicha soliqqa tortiladi.

Roth IRA uchun hisob besh yil ichida o'rnatilgan bo'lsa, pul yechish soliqqa tortilmaydi. Esingizda bo'lsin, agar hisob besh yoshdan kichik bo'lsa, siz har qanday badallarni soliqsiz asosda yechib olishingiz mumkin, lekin siz olgan har qanday daromad soliqqa tortiladi.

Meros olgan IRAda soliq to'lashdan qanday qochishim mumkin?

Meros bo'lgan IRA uchun soliq to'lamaslik uchun bir nechta narsalarni qilishingiz mumkin. Eng aniq narsa, bir martalik taqsimotni olmaslikdir.

Agar siz IRAni turmush o'rtog'ingizdan meros qilib olgan bo'lsangiz, talab qilinadigan minimal taqsimotlar boshlanishini kuting yoki o'zingizning umr ko'rishingiz asosida taqsimotlarni oling. Agar siz turmush o'rtog'ingiz bo'lmasangiz, hisobni 10 yil davomida tugatishni o'ylab ko'ring. Shunday qilib, har qanday qo'shimcha soliq oqibatlarini muvozanatlash uchun daromadingiz asosida olib qo'yilgan summani o'zgartirishingiz mumkin.

Agar siz Roth IRA-ni meros qilib olgan bo'lsangiz, sizning pul mablag'laringiz malakali taqsimot deb hisoblansa, ular soliqqa tortilmaydi. Boshqa har qanday holatda bo'lgani kabi, soliq yoki investitsiya bo'yicha mutaxassis bilan qaysi variantlar siz uchun eng yaxshisi haqida gaplashishni unutmang.

Pastki chiziq

Agar siz IRAni meros qilib olgan bo'lsangiz, odatda soliqqa tortilishi mumkin bo'lgan hisobdan taqsimotlarni olishingiz talab qilinadi. Soliq to'lash jalb qilingan IRA turiga va benefitsiarning o'lgan bilan munosabatlariga bog'liq.

XAVFSIZLIK to'g'risidagi qonun ishtirokchining meros bo'lib qolgan IRA hisobidagi to'liq qoldiqni asl egasi vafot etganidan keyin 10 yil ichida tarqatilishi yoki olib qo'yilishi kerak. Biroq, 10 yillik qoidadan istisnolar mavjud va IRAni meros qilib olgan turmush o'rtoqlar ular uchun juda kengroq imkoniyatlarga ega.