Deducciones fiscales, créditos fiscales y reembolsos de impuestos: ¿cuál es la diferencia? Línea superior, línea inferior, línea de nivelación:.

Temporada de impuestos. Quizás debería llamarse temporada de “confusión fiscal”.

Por ejemplo, probablemente haya escuchado a personas hablar sobre sus deducciones y créditos fiscales. Pero, ¿cuál es la diferencia y cuál es mejor? Y luego están los reembolsos. Algunos de tus amigos pueden recibir un gran reembolso, mientras que otros tendrán que pagar el 15 de abril. ¿Por qué? ¿Y es mejor obtener un gran reembolso o en realidad se trata simplemente de un préstamo sin intereses al Tío Sam?

A continuación se detallan cosas que necesita saber sobre las deducciones fiscales, los créditos fiscales y los reembolsos de impuestos.

Puntos clave

• Las deducciones fiscales son cantidades que restas de tus ingresos antes de calcular tus impuestos federales.
• Los créditos fiscales se aplican después de calcular los impuestos federales, por lo que tienen un impacto mayor que las deducciones fiscales.
• Obtener un reembolso puede parecer una ganancia inesperada, pero es mejor hacer un poco de planificación fiscal para que no haya sorpresas el día de los impuestos.

¿Qué son las deducciones fiscales?

Las deducciones fiscales son cantidades que restas de tus ingresos antes de calcular tus impuestos federales. En la primera página de su declaración de impuestos, Formulario 1040, comience enumerando sus salarios y otros ingresos. Más abajo en la página, podrá realizar deducciones, lo que reducirá su ingreso bruto imponible.

La mayoría de los contribuyentes tomarán la deducción estándar, que es una cantidad específica determinada por el IRS cada año. Depende de su estado civil (soltero, casado o el llamado “cabeza de familia”).

Pero si el monto total de sus deducciones calificadas (intereses hipotecarios, impuestos estatales y locales y donaciones caritativas, por ejemplo) supera un cierto umbral, querrá detallar las deducciones.

Deducción estándar versus detallar

¿Tratando de decidir? Lea nuestra guía.

¿Qué es un crédito fiscal?

Los créditos fiscales reducen la cantidad de impuestos que adeuda. Primero se calculan los impuestos y luego se aplican los créditos a los impuestos que usted debe pagar. Algunos créditos, llamados créditos reembolsables, incluso le otorgarán un reembolso si no adeuda ningún impuesto.

Otros créditos no son reembolsables, lo que significa que si no debe ningún impuesto federal, no recibirá el crédito. O, si debe $1,000 en impuestos, pero califica para un crédito fiscal de $2,000, solo puede reclamar un crédito por los $1,000 que debe.

Algunos créditos fiscales no reembolsables le permitirán trasladar cualquier monto no reclamado. Entonces, si debe impuestos el próximo año, puede reclamar más de ese crédito de $2,000.

¿Confundido acerca de los créditos fiscales?

¿Tiene hijos menores de 17 años o está asistiendo a la universidad? ¿Adoptaste un niño? ¿Compró un vehículo eléctrico o instaló ventanas energéticamente eficientes? Es posible que le deban uno o dos créditos fiscales. Aquí hay una descripción general.

Créditos fiscales versus deducciones fiscales: una comparación

Le recordamos que las deducciones fiscales son “de primera línea”, lo que significa que se deducen de sus ingresos antes de calcular sus impuestos. Los créditos fiscales, por otro lado, son “resultados finales”: después de calcular sus impuestos, se deduce un crédito fiscal, dólar por dólar, de la cantidad que debe. Por lo tanto, los créditos fiscales le brindan mucho más valor por su inversión.

Por ejemplo, tomemos dos contribuyentes, Andrew y Brenda. Supongamos que cada uno tiene el mismo ingreso de $100 000 y la misma tasa impositiva efectiva (después de consultar las tablas de tasas impositivas marginales) del 18%. Brenda tomó la deducción estándar de $12,950, pero le deben $4,000 en créditos fiscales. Mientras tanto, Andrew tenía $4,000 en deducciones detalladas además de la deducción estándar, pero no calificaba para ningún crédito fiscal.

En otras palabras, Andrew y Brenda tienen el mismo perfil fiscal, pero Andrew tiene $4,000 adicionales en deducciones fiscales, mientras que Brenda tiene $4,000 adicionales en créditos fiscales. Vea la tabla a continuación.

Contribuyente	Andrés	brenda
Ingreso	$100,000	$100,000
Deducciones fiscales	$16,950 (deducción estándar más $4,000)	$12,950 (deducción estándar)
Ingreso bruto imponible después de las deducciones	$83,050	$87,050
Impuestos brutos adeudados (18%)	$14,949	$15,669
Créditos fiscales	$0	$4,000
Impuestos netos adeudados	$14,949	$11,669

El crédito fiscal de $4,000 de Brenda resultó en una factura fiscal final de $3,280 menos que la de Andrew. Las deducciones son geniales. Los créditos son aún mejores.

¿Qué es una devolución de impuestos?

Si obtiene ingresos de un empleador, se deduce dinero de su cheque de pago para los impuestos federales (entre otras cosas) en cada período de pago. Si es un contratista independiente o trabaja por cuenta propia, probablemente deberá realizar pagos de impuestos trimestrales. Estas evaluaciones fiscales periódicas son simplemente estimaciones; el monto real que debe dentro de un año depende de su situación familiar, su estado civil para efectos de la declaración y la cantidad de deducciones y créditos para los que finalmente califica.

Cuando recopile su información fiscal y complete el Formulario 1040, su evaluación fiscal real será calculada (por su preparador de impuestos o el software fiscal que utilice) en función de sus ingresos menos las deducciones, ajustes y créditos fiscales para los que califica.

Si durante el año pagó más de lo que debe, recibirá un reembolso. Si no ha pagado lo suficiente, deberá el saldo el día de impuestos.

La línea de fondo

Mucha gente piensa que el objetivo es obtener un gran reembolso. Es posible que incluso vea anuncios de servicios tributarios que prometen el “mayor reembolso”. Pero a menos que tenga créditos fiscales sorpresa o créditos fiscales reembolsables, es posible que obtener un reembolso no sea la mejor manera de planificar su estrategia financiera.

Recuerde: como usted paga impuestos todo el año, ese dinero sale de su cheque de pago y va al gobierno de los EE. UU. No recibirá ningún pago en exceso hasta la primavera del año siguiente (o más tarde, dependiendo de cuándo el IRS procese su reembolso). Y no, el gobierno no te paga intereses. ¿Es realmente mejor “ahorrar” para un gran derroche o comprar pagando impuestos en exceso durante todo el año y obtener ese gran reembolso? ¿O es mejor pagar menos durante todo el año y utilizar el efectivo o ahorrarlo con el tiempo?

La respuesta, por supuesto, depende de tu nivel de disciplina. Si puede confiar en que no tendrá que tocar sus ahorros, será mucho mejor que incremente su fondo de emergencia o deje que se capitalice en una cuenta que devengue intereses.

Cuando hace sus impuestos, generalmente hay una sección de planificación fiscal al final del software. Si utiliza un servicio profesional, su preparador de impuestos podría sugerirle una reunión anual de planificación fiscal. Aunque es posible que esté contento de haber terminado esos impuestos, siga adelante y dedique algo de tiempo a planificar el próximo año. Si puede pagar sólo lo que debe en impuestos durante el año, se sentirá feliz sabiendo que, durante todo el año, su dinero trabajó para su beneficio, no para el del Tío Sam.